De spaarhypotheek bestaat uit een spaarverzekering in combinatie met een lening. Door enkele alleen in Nederland werkzame fiscale trucs worden de netto maandlasten zo laag mogelijk gemaakt. Door het rentedempende effect variëren de maandlasten weinig. De hoge kosten maken deze constructie vooral interessant voor hoge leningen. In België is deze hypotheekvorm afsluiten een onzalig idee.

De spaarhypotheek bestaat uit een combinatie van een aflossingsvrije hypotheek en een levensverzekering die gegarandeerd uitbetaalt als de lener tussentijds overlijdt of na afloop van de hypotheek. De hypotheekafsluiter betaalt elke maand de premie voor de levensverzekering en de rente voor de aflossingsvrije hypotheek. Na afloop is de hypotheek afgelost. 

De kapitaalverzekering plaatst het geld op een vorm van spaarrekening. Het rentepercentage op de aflossingsvrije lening en de spaarrekening van de kapitaalverzekering zijn doorgaans gelijk. BIj een hogere rente moet weliswaar meer hypotheekrente worden betaald, maar brengt het kapitaal in de verzekering meer rente op, zodat de verzekeringspremie daalt. Dit is het zogenaamde rentedempende effect, waarvan de grootte uiteraard afhangt van de vraag hoeveel geld er in de verzekeringspolis zit. 

De spaarhypotheek maakt gebruik van twee belastingvrijstellingen in Nederland. 
De hypotheekrenteaftrek betekent dat de lener zijn betaalde rente in mindering kan brengen op zijn of haar belastbare inkomen. Omdat de lening pas helemaal op het einde af wordt gelost, kan de lener maximaal gebruik maken van de renteaftrek. 
Het tweede fiscale voordeel van de spaarhypotheek zit in de kapitaalverzekering eigen woning (KEW). Over het opgebouwde vermogen in de kapitaalverzekering hoeft geen 1,2% vermogensbelasting (officieel is dit fictief-rendementsheffing) te worden betaald. 

Nadelen zijn er ook: de levensverzekering is vaak erg duur en door de ingewikkelde constructie is het ook niet goedkoop deze hypotheek af te sluiten. Dit maakt deze hypotheekvorm vooral interessant bij hogere hypotheken en inkomens. 

Meer informatie over de spaarhypotheek
Hypotheekoverzicht

Plaats dit artikel op:     Kudos      Nu